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iDeCo（個人型確定拠出型年金）に入る前に知るべき6つのこと

こんにちは。gooです。

以前「”個人型確定拠出年金に関する重要なおしらせ”が届いた」の記事で、夫が既にiDeCo(個人型確定拠出型年金)に加入していたことを知ったgooですが、そのiDeCoについて、まったくどんなものかわかっていませんでした。

そこで、投資信託協会からいただいた資料を元に、分かったことを記事にしました。

1.iDeCo(個人型確定拠出型年金)とは

iDeCo(個人型確定拠出型年金)は、通常の国民年金等の年金に、プラスして受けとることのできる制度で、個人で加入する私的な年金の1つらしいです。

iDeCo(イデコ)という名前は、英語の「Individual-type Defined Contribution pension Plan 」から作られた愛称で、"i"には"私"という意味も込められているそうで、私の年金という特徴を表しているそうです。

そして、2017年1月から、基本的にすべての方が加入できるようになりました。

2.iDeCoのメリットとは

iDeCoには、年金ならではのメリットがあります。

それが、次の3つです。

所得控除

iDeCoでは、自分で出している掛金の全額を所得控除として申告できます。

例えば、月に10,000円ずつ掛金を出している場合、年間で120,000円になります。

そこで、所得税・住民税等の税率が20%の方だと、年間24,000円の節税となります。

ただし、主婦(夫)などの所得がない方は、元々所得控除できる税金がないので、控除が発生しません。

非課税

iDeCoでは、加入した方が、自分で金融商品を選んで運用します。

そこで出た利益には、普通の定期預金や投資信託では税金がかかりますが、iDeCoでは非課税となり、利益をそのまま積み立てることができます。

ただし、積立金には1.173%の税金がかかる仕組みになっていますが、今のところ凍結されているので、今後注意が必要かなと思っています。

受け取り時の税制優遇

iDeCoの運用が終わったあとに、いざ受け取ろうとするとき、2つの受け取り方法があります。

1. 一時金で受けとる方法で、この場合、「退職所得控除」という控除が受けられます。
   
2. 年金として受けとる方法で、この場合は「公的年金等控除」という控除が受けられます。

3.iDeCoに加入する時の注意点

iDeCoに加入するときに注意することがあります。

それが、次の3つです。

運用

• 運用は自分で実施する。
• 運用状況で受け取り額が変動する。
• 運用商品は、金融機関(運営管理機関)によって種類や数が違う。
• 運用商品は、元本が保証されている商品だけではない。

引出し制限

• 原則60歳まで引き出せない。
• 掛金額は、年1回変更できる。(途中で掛金をストップできるが、運用は続く)

手数料

• 加入する時に手数料がかかる。
• 毎月、口座管理費がかかる。
• その他、各金融機関毎に手数料がかかる。

4.iDeCoの加入範囲と拠出額

加入範囲と拠出額については、次のイメージのようになっています。

※出典：厚生労働省「iDeCo普及資料」

加入できる方は、自営業者から公務員まで幅広く加入できます。

拠出額については、一番多い81.6万から一番少ない14.4万まであります。

現在拠出については、毎月のの一定額を支払う方式になっていますが、2018年からは年単位で拠出することも可能になるらしいです。

5.iDeCoの運用

iDeCoの運用については、注意点のところで書いたとおり、自己責任となります。

また、60歳まで掛金を拠出しなければならず、60歳以降も運用を続けないといけない場合もあります。

※出典：厚生労働省「iDeCo普及資料」

6.iDeCoの受け取り方法

iDeCoの受け取り方法については、次の3つがあります。

老齢給付金

給　付：5年～20年の有期年金、一時金として受け取りも可能

条　件：加入期間によって受給年齢が変わる(加入10年以上で60歳、加入8年～10年未満で61歳など)

障害給付金

給　付：老齢給付金と同じで、5年～20年の有期年金、一時金として受け取りも可能

条　件：加入された方が、70歳になる前に障害状態になって、1年6ヶ月経過した場合

一時金

給　付：一時金

条　件：加入された方が亡くなった場合(一定の要件で脱退時の受け取りもある)

まとめ

夫が、既に加入していたiDeCo(個人型確定拠出型年金)ですが、goo自身は、iDeCoという言葉を、CMで見たことがあるような、ないような、というあやふやな認識しかありませんでした。

そして、

「iDeCoの何がお得なの？」

と、全く分からない状態でした。

でも、今回まとめてみたおかげで、所得がある人は、掛金の全額が所得控除されるというのと、利益が出たときに、税金がかからないということが分かりました。


難点として、60歳まで引き出しができないことと、主婦とかはうまみが少ないといったところが気になりました。


引き出せないということは、それまで強制的に貯めておける、という利点ではありますが…


もらった資料の中では、加入方法や具体的な手数料が書いていなかったので、そこらへんも、もう少し調べてみようと考えています。


実際に、goo自身が加入するかどうかといえば、主婦とかはうまみが少ないというところから、今のところ加入しないかなと思います。




今回はこの辺で失礼します。

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